五险一金是国家规定的强制性社会保险和住房公积金。 根据《中华人民共和国社会保险法》和《住房公积金管理条例》，企业必须为与其建立劳动关系的员工缴纳五险一金。
“不通过公司缴纳”通常有以下几种情况，性质完全不同：
完全合规的“灵活就业人员”缴纳
这是最正规、最推荐的方式，适用于没有固定雇主、自由职业、个体经营等人员。
适用人群：
- 自由职业者（如设计师、作家、程序员、顾问等）
- 个体工商户
- 没有工作的待业人员
- 外地户籍但在本地工作,想以灵活就业身份参保的人
缴纳的险种：
- 社会保险（五险）： 通常只能缴纳养老保险和医疗保险（部分地区可以缴纳失业保险）。工伤保险、生育保险和失业保险（部分城市）通常不能以个人身份缴纳，因为它们与劳动关系紧密相关。
- 住房公积金： 大部分城市允许灵活就业人员以个人身份缴纳公积金，但政策不一，需要咨询当地公积金管理中心。
如何操作：
- 社保： 携带本人身份证、户口本（或居住证）等材料，到户籍地或居住地的街道社保服务网点、区/县社保局或通过地方人社局官网/APP进行办理，通常按年或按月缴纳，基数和比例可以自主选择（有上下限）。
- 公积金： 携带身份证、银行卡等材料，到当地公积金管理中心或通过其官网/APP办理，同样，缴纳基数和比例有规定范围。
优点：
- 合法合规： 完全遵循国家法规，无任何法律风险。
- 保障连续性： 可以确保社保缴费年限的连续性，对养老和医疗至关重要。
- 享受同等权益： 缴纳的养老保险和医疗保险，与职工社保在计算待遇时（如养老金、医疗报销比例）是同等对待的。
缺点：
- 险种不全： 无法享受工伤、生育（部分情况）和失业的保障。
- 缴费成本较高： 公司缴纳时，个人只承担一部分，灵活就业人员需要承担个人部分 + 公司部分的全部费用，负担较重。
- 手续相对繁琐： 需要个人去办理和管理，不像公司代扣代缴那么方便。
违规的“挂靠代缴”
这是指没有工作单位的人,通过中介机构或朋友的公司，伪造劳动关系，将自己的社保挂靠在其名下进行缴纳。
适用人群：
- 想在非户籍地购房、落户，但不符合当地社保连续缴纳要求的人。
- 之前在公司缴纳,现在待业，但希望保持社保不断缴的人。
- 一些自由职业者,为了图方便选择这种方式。
如何操作：
- 找到一个愿意“挂靠”的公司或中介机构。
- 签订“挂靠协议”，并按月或按年向其支付“服务费”以及全部的社保费用（个人部分 + 公司部分）。
- 该公司用其名义为你缴纳五险一金。
巨大风险（强烈不推荐）：
-
法律风险（核心风险）：
- 欺诈行为： 这属于骗保行为，根据《社会保险法》，以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险待遇的，由社会保险行政部门责令退回骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款。
- 刑事责任： 如果情节严重，可能构成诈骗罪，需要承担刑事责任。
- 行政处罚： 挂靠的公司一旦被查实，会被罚款、列入失信名单，负责人也可能面临处罚。
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财务风险：
- 中介跑路： 很多中介机构只是临时运作，一旦跑路，你缴纳的费用就打了水漂，社保也会中断。
- 信息泄露： 个人身份证、银行卡等敏感信息完全暴露在中介和挂靠公司手中，存在被滥用的风险。
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权益风险：
- 无法享受待遇： 如果真的发生工伤、生育等情况，因为劳动关系是假的，你无法申领相关待遇，一旦闹上劳动仲裁，你将处于完全不利的位置。
- 政策变动风险： 近年来，国家一直在严查社保挂靠，各地社保联网和大数据比对越来越严格，被查处的风险越来越高。
挂靠代缴是高风险、不合规的灰色操作，强烈不建议任何人尝试。
与公司协商，由个人承担全部费用
这种情况非常罕见,且存在巨大风险，通常出现在一些不规范的小微企业或个体户。
可能出现的场景：
公司老板对员工说：“我们公司不给你交五险一金，但是我们可以把本该公司出的那部分钱，直接发给你工资，你自己去交。”
巨大风险：
- 违法： 这完全规避了企业的法定责任，是严重违法行为，一旦发生劳动纠纷（如工伤、辞退等），员工将没有任何保障。
- 权益受损：
- 保障缺失： 你将无法享受任何社会保险带来的福利，尤其是工伤保险，一旦在工作中受伤，所有费用都要自己承担，可能倾家荡产。
- 待遇计算错误： 你的养老金、医疗报销等待遇，是按照你实际缴纳的社保基数和年限计算的，公司给你的钱，很可能不足以覆盖全额社保费用，导致你未来待遇受损。
- 无法享受税收优惠： 公司缴纳的部分是免税的，自己全额缴纳则无法享受这一税收优惠。
如果遇到这种情况，应坚决拒绝，这不仅是公司的违法行为，也是在拿你的未来和保障做赌注，正确的做法是向当地劳动监察大队举报或寻求法律帮助。
总结与建议
| 方式 | 合法性 | 优点 | 缺点/风险 | 推荐度 |
|---|---|---|---|---|
| 灵活就业人员缴纳 | 完全合法 | 合规、保障连续、享受同等待遇 | 险种不全、缴费成本高、手续繁琐 | ★★★★★ (首选推荐) |
| 挂靠代缴 | 非法 | 能解决某些地方的购房落户等需求 | 法律风险高、财务风险高、权益无保障 | ☆☆☆☆☆ (强烈不推荐) |
| 公司不缴，自己承担 | 公司违法 | 短期可能拿到更多现金 | 保障全无、违法、未来待遇受损 | ☆☆☆☆☆ (坚决拒绝并举报) |
给您的最终建议：
- 首选“灵活就业人员”身份参保。 这是最安全、最正规的途径，虽然成本高一点，但换来的是实实在在的保障和内心的安稳。
- 坚决远离“挂靠代缴”。 不要为了眼前的便利或满足购房落户的急切需求，而将自己置于巨大的法律和财务风险之中。
- 维护自身合法权益。 如果公司明确拒绝为你缴纳五险一金，这是严重的违法行为，你可以：
- 与公司协商沟通： 明确告知这是法定义务。
- 向劳动监察大队举报： 拨打 12333 电话或前往当地劳动监察部门进行投诉。
- 申请劳动仲裁： 如果因此发生纠纷（如被辞退），可以申请仲裁，要求公司补缴社保并支付赔偿。
社保是人生的“安全网”，是未来生活的重要保障，请务必通过合法合规的途径缴纳，切勿因小失大。
